Кипр взыскивает долги компании, связанной с Абрамовичем

Налоговая служба возобновила дело о взыскании 14 миллионов евро с компании Blue Ocean. Сегодня суд дал ход процессу, восстановив её в качестве юридического лица. Это решение открыло возможность подать иски против бывших управляющих, причастных к деятельности компании в период налоговой задолженности. Blue Ocean ликвидировали в июне 2024 года. До этого компания управляла элитными яхтами. Предполагается, что Blue Ocean действовала в интересах российского миллиардера Романа Абрамовича. До тех пор, пока компания была ликвидирована, налоговая не могла обращаться в суд с исками к её экс-директорам. Ситуация изменилась после сегодняшнего решения суда. Теперь Налоговый департамент может привлечь тех, кто принимал решения в компании в период с 2005 по 2010 год.

Кто стоит за иском

5 июня налоговый инспектор Сотирис Маркидес инициировал процесс с целью оказать давление на бывших администраторов Blue Ocean. Он поручил юристам добиться судебного восстановления компании, а затем перейти к уголовному преследованию по Закону о налоге на добавленную стоимость 2000 года (95(I)/2000). Именно этот закон даёт право предъявить обвинения не только самой компании. Под ответственность попадают и бывшие директора, секретари и управляющие, если они участвовали в нарушениях или знали о них.

Компанию BLUE OCEAN YACHT MANAGEMENT зарегистрировали 11 ноября 2002 года. Её структура включала:
·        одного гражданина Великобритании,
·        двух греков-киприотов,
·        компанию MeritServus Secretaries LTD как секретаря,
·        первым акционером выступала фирма FINSERVUS.
В марте 2005 года в структуру добавился ещё один британец. В августе 2009 года одного из греков-киприотов сменил другой. Все эти изменения касаются периода 2005–2010 годов — именно тогда, по мнению налоговой, компания уклонялась от уплаты НДС.

Что предусматривает закон

Согласно статье 48 вышеуказанного закона: «Если налоговое преступление совершает юридическое лицо, директор или управляющий также считается виновным, если он участвовал в принятии соответствующего решения». Закон определяет «управляющее лицо» как любого директора, секретаря или человека, действующего от имени компании в аналогичной роли.

Финансовая суть дела

·        Речь идёт о 14 млн евро, которые налоговая требует у Blue Ocean.
·        Эти суммы относятся к налоговому периоду с 12 января 2005 года по 31 августа 2010 года.
·        В 2018 году Административный суд признал эти долги действительными.
·        Уголовное преследование теперь затронет как физических, так и юридических лиц, причастные к управлению компанией в этот период.

ΛENTA CYPRUS — новости Кипра на русском — всегда в курсе событий